REER, CELI, REEE : comment bien choisir… et éviter les pièges

Marie-Josée Albert
9 janv.
3 min de lecture

Trois outils d’épargne, une seule stratégie gagnante

REER, CELI, REEE. Ces acronymes font partie du quotidien financier de bien des gens, mais leur utilisation demeure souvent approximative. Pourtant, bien choisis et bien combinés, ces régimes permettent de faire croître son épargne plus rapidement et de réduire significativement l’impôt à payer.

La clé n’est pas de choisir le bon régime, mais plutôt le bon régime, au bon moment, pour le bon objectif.

Le REER : réduire l’impôt aujourd’hui pour mieux préparer demain

Le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER) vise principalement la préparation de la retraite, tout en offrant un avantage fiscal immédiat.

Caractéristiques principales

Les cotisations sont déductibles du revenu imposable
Les revenus croissent à l’abri de l’impôt
Les sommes retirées sont imposables au retrait

★ Le plafond de cotisation dépend du revenu gagné et des régimes de retraite existants.

Exemple concret

Julie, 42 ans, gagne un salaire annuel de 95 000 $. En cotisant 10 000 $ à son REER, elle réduit son revenu imposable et obtient un remboursement d’impôt important. Cet argent peut ensuite être réinvesti ou utilisé pour atteindre d’autres objectifs financiers.

Conclusion : le REER est particulièrement efficace lorsque le taux d’imposition est élevé aujourd’hui et plus faible à la retraite.

Le CELI : l’épargne flexible par excellence

Le Compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un outil polyvalent qui convient à plusieurs objectifs, tant à court qu’à long terme.

Caractéristiques principales

Les cotisations ne sont pas déductibles
Les revenus générés ne sont jamais imposés
Les retraits sont libres d’impôt, sans pénalité
Les droits de cotisation inutilisés s’accumulent

Exemple concret

Marc, 35 ans, gagne un salaire annuel de 60 000 $ et souhaite garder l’accès à son argent. Il investit 5 000 $ dans son CELI. Dix ans plus tard, son placement vaut 8 000 $, qu’il retire pour financer un projet personnel, sans impact fiscal.

Conclusion : le CELI offre une liberté maximale et s’intègre parfaitement à toute stratégie financière.

Le REEE : investir dans les études… avec l’aide des gouvernements

Le Régime enregistré d’épargne-études (REEE) permet de financer les études postsecondaires d’un enfant tout en profitant de généreuses subventions gouvernementales.

Caractéristiques principales

Les cotisations ne sont pas déductibles
Les revenus croissent à l’abri de l’impôt
Les cotisations peuvent être retirées sans impôt
Les revenus sont imposés entre les mains de l’enfant

Subventions disponibles

Jusqu’à 30 % des premiers 2 500 $ cotisés annuellement
Maximum cumulatif de 10 800 $ (fédéral et Québec combinés)
Aides bonifiées possibles pour les familles à revenu faible ou moyen

Exemple concret

Sophie et Alex cotisent 2 500 $ par année dès la naissance de leur enfant. Grâce aux subventions et à la croissance des placements, ils accumulent un capital important pour les études postsecondaires, tout en minimisant l’impact fiscal.

Conclusion : le REEE est l’un des outils d’épargne les plus avantageux pour les familles.

Combiner les régimes : une stratégie souvent gagnante

Exemple concret

Nadia, 55 ans, utilise à la fois le REER et le CELI.

Le REER lui permet de réduire son impôt durant ses dernières années de travail
Le CELI lui offre une source de liquidités non imposables à la retraite

Résultat : une plus grande flexibilité et un meilleur contrôle de son revenu imposable.

Les erreurs fréquentes à éviter

1. Cotiser au mauvais régime par réflexe

Choisir un CELI alors que le REER serait fiscalement plus avantageux — ou l’inverse — peut coûter cher à long terme.

2. Négliger les subventions du REEE

Reporter les cotisations signifie perdre des subventions qui ne sont pas toujours récupérables.

3. Surcotiser à un régime

Les pénalités pour cotisation excédentaire, surtout au CELI et au REER, peuvent s’accumuler rapidement.

4. Retirer du REER sans planification

Un retrait non planifié augmente le revenu imposable et peut entraîner une facture fiscale inattendue.

5. Laisser dormir ses droits de cotisation

Des droits inutilisés représentent des occasions manquées de croissance à l’abri de l’impôt.

En résumé

Objectif	Régime à privilégier
Réduction d’impôt immédiate	REER
Flexibilité et projets	CELI
Études des enfants	REEE
Optimisation fiscale globale	Combinaison

REER, CELI et REEE ne sont pas des produits financiers interchangeables. Ce sont des outils stratégiques, qui gagnent à être utilisés ensemble, selon vos objectifs et votre situation personnelle.

Une bonne planification permet non seulement d’épargner davantage, mais surtout d’éviter des erreurs coûteuses — et de dormir un peu mieux la nuit.